Suurimmalle osalle Suomessa asuvista eläkeläisistä työeläke on tärkein tulonlähde. Eläke voi kuitenkin koostua useasta palasesta. Eläke voi muodostua työeläkkeen lisäksi kansaneläkkeestä, takuueläkkeestä ja ulkomaaneläkkeestä.
Voit saada kansaneläkettä, jos et saa lainkaan työeläkettä tai työeläkkeesi jää pieneksi. Tämä koskee yhtä lailla sekä työkyvyttömyys- että vanhuuseläkettä. Edellytyksenä on, että kuulut Suomen sosiaaliturvaan ja että olet asunut Suomessa vähintään 3 vuotta 16 vuoden iän täyttämisen jälkeen.
Kansaneläkkeen täysi määrä on yksin asuvalle 732,67 euroa kuukaudessa (2023). Jos olet avio- tai avoliitossa tai rekisteröidyssä parisuhteessa, määrä on 654,13 euroa (2023).
Kansaneläke pienenee työeläkkeen kasvaessa. Täyttä kansaneläkettä voit saada, jos sinulla ei ole ollenkaan työeläkkeitä tai jos niiden yhteismäärä ennen veroja on enintään 61,95 euroa/kk.
Kun työeläke saavuttaa tietyn tason, kansaneläkettä ei myönnetä enää lainkaan. Yksin asuvalla työeläke, jolla ei saa kansaneläkettä on 1512,38 euroa kuukaudessa ja avo- tai avioliitossa tai rekisteröidyssä parisuhteessa olevalla 1355,30 euroa.
Lue lisää kansaneläkkeestä Kelan Eläkkeelle jäävän pikaoppaasta
Takuueläke turvaa sinulle vähimmäiseläkkeen, jos kaikki eläkkeesi ennen verotusta ovat yhteensä alle 914,97 euroa kuukaudessa (2023). Tuloraja ja vähimmäiseläke jäävät kuitenkin pienemmäksi, jos olet varhentanut vanhuuseläkkeelle siirtymistä.
Takuueläkkeen suuruuteen vaikuttavat kaikki muut eläkkeesi Suomesta ja ulkomailta. Työeläkkeen osalta tämä tarkoittaa niin vanhuuseläkkeenä, työkyvyttömyyseläkkeenä, työuraeläkkeenä kuin leskeneläkkeenä maksettavaa työeläkettä. Täyden takuueläkkeen, eli 922,42 euroa kuukaudessa (2023), saat vain, jos sinulla ei ole mitään muita eläkkeitä.
Lue lisää Kelan sivuilta kuka voi saada takuueläkettä
Kokonaiseläke: Kansaneläkkeen ja takuueläkkeen esimerkkitaulukot
Seuraavissa esimerkeissä kansaneläke ja takuueläke on laskettu olettaen, että kaikki työeläke on kansaneläkettä pienentävää tuloa.
Työeläke on tarkistettu elinaikakertoimella. Kokonaiseläke on työ- ja kansaneläke sekä takuueläke yhteensä kuukaudessa. Verot on laskettu olettaen, että samaa kuukausituloa on maksettu koko vuoden. Taulukkoa voi hyödyntää sekä vanhuus- että työkyvyttömyyseläkettä tarkasteltaessa.
| Työeläke e/kk | Kansaneläke e/kk | Takuueläke e/kk | Kokonaiseläke e/kk | Verot ja maksut e/kk | Verot ja maksut % bruttoeläkkeestä | Nettoeläke e/kk |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 733 | 190 | 922 | 0 | 0 | 922 |
| 100 | 714 | 109 | 922 | 0 | 0 | 922 |
| 200 | 664 | 59 | 922 | 0 | 0 | 922 |
| 300 | 614 | 9 | 922 | 0 | 0 | 922 |
| 400 | 564 | 0 | 964 | 0 | 0 | 964 |
| 500 | 514 | 0 | 1014 | 0 | 0 | 1014 |
| 600 | 464 | 0 | 1064 | 0 | 0 | 1064 |
| 700 | 414 | 0 | 1114 | 15 | 1,4 | 1098 |
| 800 | 364 | 0 | 1164 | 35 | 3 | 1129 |
| 900 | 314 | 0 | 1214 | 55 | 4,5 | 1159 |
| 1000 | 264 | 0 | 1264 | 76 | 6 | 1188 |
| 1100 | 214 | 0 | 1314 | 96 | 7,3 | 1218 |
| 1200 | 164 | 0 | 1364 | 116 | 8,5 | 1247 |
| 1300 | 114 | 0 | 1414 | 137 | 9,7 | 1277 |
| 1400 | 64 | 0 | 1464 | 157 | 10,8 | 1306 |
| 1500 | 14 | 0 | 1514 | 178 | 11,8 | 1336 |
| 1800 | 0 | 0 | 1800 | 293 | 16,3 | 1507 |
| 2100 | 0 | 0 | 2100 | 392 | 18,7 | 1708 |
| 2400 | 0 | 0 | 2400 | 505 | 21 | 1895 |
| 3000 | 0 | 0 | 3000 | 737 | 24,6 | 2263 |
| 4000 | 0 | 0 | 4000 | 1193 | 29,8 | 2807 |
Taulukko Excel-muodossa: Yksinasuvan eläkkeensaajan esimerkkitaulukko 65-vuotiaana 2023 (xlsx)
Verot ja veroluonteiset maksut on laskettu vuodelta 2023 toimitettavan lopullisen verotuksen mukaan. Kunnallisveroprosenttina on 7,37 ja sairaanhoitomaksuna 1,57. Kirkollisveroa ei ole otettu laskelmissa huomioon. Eläkkeestä maksetaan yleisradioveroa 2,5 prosenttia, kuitenkin enintään 163 euroa vuodessa. Verotus on laskettu olettaen, ettei henkilöllä ole näiden eläkkeiden lisäksi muita tuloja.
Työeläkkeessä on tyypillisesti myös osia, jotka eivät vähennä kansaneläkettä. Tällainen on mm. ikäluokan alimman eläkeiän jälkeisestä työskentelystä laskettava lykkäyskorotus.
Ennen 65 vuoden täyttämistä otettuun kansaneläkkeeseen ja takuueläkkeeseen tehdään 0,4 prosentin varhennusvähennys jokaista varhennuskuukautta kohti.
| Työeläke e/kk | Kansaneläke e/kk | Takuueläke e/kk | Kokonaiseläke e/kk | Verot ja maksut e/kk | Verot ja maksut % bruttoeläkkeestä | Nettoeläke e/kk |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 654 | 268 | 922 | 0 | 0 | 922 |
| 100 | 635 | 187 | 922 | 0 | 0 | 922 |
| 200 | 585 | 137 | 922 | 0 | 0 | 922 |
| 300 | 535 | 87 | 922 | 0 | 0 | 922 |
| 400 | 485 | 37 | 922 | 0 | 0 | 922 |
| 500 | 435 | 0 | 935 | 0 | 0 | 935 |
| 600 | 385 | 0 | 985 | 0 | 0 | 985 |
| 700 | 335 | 0 | 1035 | 0 | 0 | 1035 |
| 800 | 285 | 0 | 1085 | 4 | 0,4 | 1081 |
| 900 | 235 | 0 | 1135 | 24 | 2,1 | 1111 |
| 1000 | 185 | 0 | 1185 | 43 | 3,7 | 1142 |
| 1100 | 135 | 0 | 1235 | 64 | 5,2 | 1171 |
| 1200 | 85 | 0 | 1285 | 84 | 6,6 | 1201 |
| 1300 | 35 | 0 | 1335 | 105 | 7,8 | 1230 |
| 1400 | 0 | 0 | 1400 | 131 | 9,4 | 1269 |
| 1500 | 0 | 0 | 1500 | 172 | 11,5 | 1328 |
| 1800 | 0 | 0 | 1800 | 293 | 16,3 | 1507 |
| 2100 | 0 | 0 | 2100 | 392 | 18,7 | 1708 |
| 2400 | 0 | 0 | 2400 | 505 | 21 | 1895 |
| 3000 | 0 | 0 | 3000 | 737 | 24,6 | 2263 |
| 4000 | 0 | 0 | 4000 | 1193 | 29,8 | 2807 |
Verot ja veroluonteiset maksut on laskettu vuodelta 2023 toimitettavan lopullisen verotuksen mukaan. Kunnallisveroprosenttina on 7,37 ja sairaanhoitomaksuna 1,57. Kirkollisveroa ei ole otettu laskelmissa huomioon. Eläkkeestä maksetaan yleisradioveroa 2,5 prosenttia, kuitenkin enintään 163 euroa vuodessa. Verotus on laskettu olettaen, ettei henkilöllä ole näiden eläkkeiden lisäksi muita tuloja.
Työeläkkeessä on tyypillisesti myös osia, jotka eivät vähennä kansaneläkettä. Tällainen on mm. ikäluokan alimman eläkeiän jälkeisestä työskentelystä laskettava lykkäyskorotus.
Ennen 65 vuoden täyttämistä otettuun kansaneläkkeeseen ja takuueläkkeeseen tehdään 0,4 prosentin varhennusvähennys jokaista varhennuskuukautta kohti.
Lisätietoa kansaneläkkeestä ja takuueläkkeestä saat Kelasta.