Työeläkkeesi lasketaan kaikista työurasi aikaisista ansioista palkkatyössä ja yrittäjänä. Yrittäjänä toimiessa eläke karttuu YEL-vakuutuksen vuosittaisen työtulon perusteella. Eläkettä kertyy 1,5 prosenttia vuodessa.
Poikkeuksena on vuoden 2017 alusta vuoden 2025 loppuun asti jatkuva siirtymäaika. Tällöin 53–62-vuotiaille kertyy eläkettä 1,7 prosenttia vuodessa.
Työeläkettä kertyy myös tutkintoon johtavasta opiskelusta, joistakin sosiaalietuuksista sekä alle 3-vuotiaan lapsen hoitovapaalta.
Tiedon tähän mennessä kertyneen eläkkeen määrästä saat työeläkeotteeltasi.
Jos työeläkkeesi määrä jää pieneksi tai sitä ei ole kertynyt lainkaan, voit saada kansaneläkettä tai takuueläkettä.
Esimerkki eläkkeen karttumisesta
Yrittäjän työtulosi on 28 000 euroa. Eläkettä kertyy työtulosta 1,5 prosenttia vuodessa. Eläkkeen määrä kuukaudessa saadaan, kun saatu tulos jaetaan 12:lla.
28 000 × 1,5 % : 12 = 35
Jos työskentelet tällä työtulolla yrittäjänä vaikkapa 10 vuotta, karttuu sinulle noin 350 euron suuruinen kuukausieläke ennen verotusta.
Työeläkkeeseen vaikuttaa myös oman ikäluokkasi elinaikakerroin, jolla karttunut eläke kerrotaan.
Yrittäjänä kartutetun eläkkeesi määrä muodostuu koko yrittäjätoiminnan aikaisten kokonaistyötulojen perusteella. Pohjana on vahvistettu työtulosi, mutta kokonaistyötulossa otetaan huomioon mahdolliset työeläkevakuutusmaksun joustot ylös- tai alaspäin.
On tärkeää, että YEL-työtulosi on koko ajan oikealla tasolla. Työtulon huomattava nostaminen vasta viimeisinä yrittäjävuosina ei enää oleellisesti paranna eläkkeen määrää.
Vakuutusmaksut
Mitä enemmän maksat YEL-vakuutusmaksuja, sitä suuremman eläkkeen saat.
Valitsemasi työeläkeyhtiö tai eläkekassa perii maksun vakuutuksessa vahvistetusta työtulosta. Alle 53-vuotiaan ja yli 62-vuotiaan YEL-maksu on 24,10 % ja 53-62-vuotiaan 25,60 % vahvistetusta työtulosta vuonna 2025.
| Alle 53 v. ja väh. 63 v. |
53-62 v. |
|---|---|
| 24,10 % | 25,60 % |
Vakuutusmaksu on kokonaan verovähennyskelpoinen. Sosiaali- ja terveysministeriö vahvistaa YEL-maksun vuosittain.
Esimerkki yrittäjän vakuutusmaksusta ja siitä saatavasta vanhuuseläkkeestä
Yrittäjän työtuloksesi on vahvistettu 28 000 euroa. Alle 53-vuotiaana yrittäjänä maksat siitä YEL-maksua 24,10 % vuonna 2025.
28 000 × 24,10 % = 6748
YEL-maksusi on vuodessa 6748 euroa, mikä tekee noin 562 euroa kuukaudessa.
Eläkettä kertyy 1,5 prosenttia vuodessa. Eläkkeen määrä kuukaudessa saadaan, kun saatu tulos jaetaan 12:lla.
28 000 × 1,5 % : 12 = 35
Kyseisellä työtulolla sinulle kertyy eläkettä vuoden aikana 35 euroa kuukaudessa.
Työeläkkeeseen vaikuttaa myös oman ikäluokkasi elinaikakerroin, jolla karttunut eläke kerrotaan.
Olet syntynyt vuonna 1967, joten arvioitu alin vanhuuseläkeikäsi on 65 vuotta ja 4 kuukautta. Nykyisen elinajanodotearvion mukaan ikäluokkasi ehtii olla eläkkeellä 21 v ja 3 kk eli 255 kuukautta.
35 × 255 = 8925
Tällä oletuksella 6748 euron vakuutusmaksulla saisi yhteensä 8925 euron vanhuuseläkkeen (ennen verotusta).
Esimerkissä ei ole huomioitu rahan arvon muutoksia. Karttunut eläke tarkistetaan eläkelakien mukaisesti palkkakertoimella eläkkeelle jäämiseen asti ja sen jälkeen työeläkeindeksillä.
Aloittava yrittäjä saa alennuksen
Ensimmäistä kertaa yrittäjäksi ryhtyvänä saat YEL-maksusta 22 prosentin alennuksen neljän vuoden (48 kk) ajan. Jos yritystoimintasi kuitenkin päättyy aikaisemmin, voit käyttää jäljelle jääneen ajanjakson hyväksi toiseen yrittäjäjaksoon.
Yrittäjän työtulo joustaa
Voit kohentaa tulevaa eläkettäsi joustomallin avulla. Tämä tarkoittaa, että voit maksaa taloudellisesti hyvinä vuosina tilapäisesti 10–100 prosenttia suurempaa lakisääteistä YEL-maksua. Pienemmän vakuutusmaksun maksamisen ajalta eläkettä karttuu vastaavasti vähemmän.
Korotettua maksua saat maksaa vaikka joka vuosi, mutta alennuksen käytölle on tiukemmat rajat. Joustosta ilmoitetaan omaan työeläkelaitokseen ja se koskee aina yhtä kalenterivuotta kerrallaan. Jousto ei muuta vahvistettua työtuloasi. Se ei vaikuta myöskään Kelan myöntämiin etuuksiin.
Jos sinulla on tarve korottaa työtuloasi pysyvästi, tarkista se työeläkelaitoksesi kanssa oikealle tasolle.
Yrittäjän työtuloksesi on vahvistettu 28 000 euroa/vuosi. Alle 53-vuotiaana yrittäjänä maksat siitä YEL-maksua 24,10 % vuonna 2025.
28 000 × 24,10 % = 6 748
YEL-maksusi on vuodessa 6 748 euroa.
Eläkkeen perusteena oleva korotettu tai alennettu työtulo (kokonaistyötulo) saadaan jakamalla maksamiesi vakuutusmaksujen yhteismäärä maksuprosentin sadasosalla.
Oletetaan, että päätät korottaa työeläkevakuutusmaksua 2 500 eurolla.
(6 748 + 2 500) : 0,241 = 38 373
Tällöin kokonaistyötulosi tältä kalenterivuodelta on 38 373 euroa.
Oletetaan vastaavasti, että päätät alentaa työeläkevakuutusmaksua 520 eurolla.
(6 748 − 520) : 0,241 = 25 842.
Tällöin kokonaistyötulosi tältä kalenterivuodelta on 25 842 euroa.
Esimerkissä ei ole huomioitu rahan arvon muutoksia eikä korkotekijää.
Arvioi laskurilla vanhuuseläkkeen määrää
Eläkelaskurilla voit laskea arvion oman vanhuuseläkkeesi suuruudesta.